2021年5月18日-20日，F(xiàn)ONE COO 歐陽高暉接受 CDIE 2021 中國數(shù)字化創(chuàng)新博覽會邀約進行了現(xiàn)場分享，分享主題為：后財務(wù)共享時代的業(yè)財融合數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

　　各位嘉賓，各位同仁下午好!

　　今天很高興能跟大家分享，我在近20年的服務(wù)企業(yè)進行業(yè)財融合的經(jīng)歷中，對財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的一些思考，主題是后財務(wù)共享時代的業(yè)財融合數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

　　剛剛各位嘉賓分享了很多內(nèi)容，包括像財務(wù)數(shù)字化的趨勢演進，財務(wù)人員核心能力的構(gòu)建與提升等等，都提到了財務(wù)部門怎么利用業(yè)財數(shù)據(jù)資產(chǎn)去進行價值創(chuàng)造這個議題。

　　我們FONE就是一家在EPM領(lǐng)域里面提供業(yè)財一體產(chǎn)品、服務(wù)及整體解決方案的公司。

　　我本人在接近20年里一直專注于管理會計、企業(yè)績效管理和大數(shù)據(jù)相關(guān)的IT咨詢服務(wù)，服務(wù)了國內(nèi)各個行業(yè)上百家的頭部企業(yè)用戶，Oracle ERP/Hyperion/BI、SAP BPC/BI、Power BI、Tableau等主流的EPM產(chǎn)品我都為主導(dǎo)過方案設(shè)計和實施工作。

　　今年我正式加入了 FONE 這家國內(nèi)頭部的EPM產(chǎn)品及服務(wù)提供商，來幫助中國的企業(yè)更快地實現(xiàn)業(yè)財融合的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

　　FONE基于大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能技術(shù)，構(gòu)建了一些比較成熟、通用的業(yè)財一體的應(yīng)用場景，比如全面預(yù)算管理，合并報表，銷售績效等都有成熟的產(chǎn)品解決方案。

　　01

　　財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)進入到業(yè)財融合新階段

　　那么首先看一下，剛剛其實我們提到的像財務(wù)的能力提升，財務(wù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型這些，從這張圖里我們可以看到企業(yè)從小變大，從弱變強的過程中，企業(yè)整體的財務(wù)的能力、職能也在發(fā)生提升和轉(zhuǎn)型。

　　比如公司小的時候，對財務(wù)職能的要求更多是記賬，核算這種事務(wù)性的工作。公司有一定規(guī)模后就會針對財務(wù)指標(biāo)做一些基礎(chǔ)的經(jīng)營分析。然后想要將規(guī)模做得更大，獲得更多的利潤，就需要做一些預(yù)算、預(yù)測、規(guī)劃的工作。

　　在整個過程中，我們認(rèn)為企業(yè)財務(wù)的職能的提升和轉(zhuǎn)型，數(shù)字化的建設(shè)非常重要，我們可以看到很多企業(yè)都基于這么一個路徑，從最開始的會計電算化，到我們業(yè)財一體的基礎(chǔ)——ERP的建設(shè)，到現(xiàn)在非常流行的財務(wù)共享中心，包括我們現(xiàn)在正要去構(gòu)建的基于ABC技術(shù)的業(yè)財融合管理能力。

　　我認(rèn)為業(yè)財融合數(shù)字化轉(zhuǎn)型，核心在于數(shù)據(jù)，怎么利用ERP中的數(shù)據(jù)，利用實時采集的財務(wù)共享中心的數(shù)據(jù)，包括一些外部業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，去構(gòu)建模型、算法，去幫助企業(yè)的業(yè)務(wù)部門更好地規(guī)劃業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃、所需要的資源，做更深度的決策分析，賦能業(yè)務(wù)，賦能公司，是業(yè)財融合的關(guān)鍵。

　　02

　　建立業(yè)財融合的財務(wù)管理體系

　　業(yè)財融合說起來簡單，但怎么做呢?

　　根據(jù)我們的經(jīng)驗來看，首先我們需要構(gòu)建一個業(yè)財融合的財務(wù)管理體系，在這個財務(wù)管理體系中，基礎(chǔ)要實現(xiàn)業(yè)務(wù)跟財務(wù)流程的，端到端的、系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)拉通，這是我們實現(xiàn)業(yè)財融合數(shù)字化轉(zhuǎn)型的一個基礎(chǔ)。

　　在這個基礎(chǔ)之上，怎么利用企業(yè)的內(nèi)部、外部的業(yè)財數(shù)據(jù)去構(gòu)建模型，去指導(dǎo)業(yè)務(wù)，去規(guī)劃我們的資源，同時利用這些業(yè)財數(shù)據(jù)去做實時的分析和預(yù)測，來幫助企業(yè)做更及時、準(zhǔn)確、科學(xué)的決策，我覺得這是整個財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。

　　03

　　關(guān)鍵趨勢

　　基于企業(yè)當(dāng)前所處的時代，要實現(xiàn)業(yè)財融合數(shù)字化轉(zhuǎn)型，我們會發(fā)現(xiàn)幾個關(guān)鍵性技術(shù)趨勢。

　　第一個是中臺化，隨著企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的深入，會構(gòu)建很多很多的專業(yè)系統(tǒng)，比如ERP系統(tǒng)、SRM系統(tǒng)、CRM系統(tǒng)、財務(wù)共享系統(tǒng)、費控系統(tǒng)等等。這些系統(tǒng)本身是異構(gòu)的，數(shù)據(jù)也是孤立的，想要開展業(yè)財一體化建設(shè)我們首先就需要把這些數(shù)據(jù)拉通。

　　我們需要一個工具，不管是叫數(shù)據(jù)倉庫也好，還是叫數(shù)據(jù)中臺也好，我們需要一個工具來把這些不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)的同類型的數(shù)據(jù)給拉通。

　　第二塊是大數(shù)據(jù)化，我們說在整個業(yè)財融合中，我們利用數(shù)據(jù)有三個部分：

　　第一部分，企業(yè)的收入、成本、利潤、資產(chǎn)負(fù)債這些財務(wù)數(shù)據(jù)我們稱為小數(shù)據(jù)?？蛻?、渠道、供應(yīng)商、產(chǎn)品相關(guān)的這些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)我們稱為中數(shù)據(jù)。而反映行業(yè)趨勢、商業(yè)模式、用戶行為等等這些外部數(shù)據(jù)為大數(shù)據(jù)。

　　我們想要真正地做到業(yè)財融合的話，是一定要把這些數(shù)據(jù)融合在一起，通過多維模型輸出對企業(yè)經(jīng)營決策有益的觀點。

　　實時化，這也是一個重要的特點，因為現(xiàn)在整個時代背景，變化越來越快，特別我們現(xiàn)在所說的烏卡時代，說的就是一種不確定性越來越大的時代。

　　在這種不確定的時代，我們怎么樣能夠保證企業(yè)發(fā)展愿景能夠正確地實現(xiàn)，怎么去提升企業(yè)敏捷的能力?在整個數(shù)據(jù)分析的時候，原來我們企業(yè)做預(yù)算只能做一次全年的預(yù)算，慢慢地細(xì)化到季度的預(yù)算，那現(xiàn)在越來越多的企業(yè)做到月度預(yù)算和計劃，甚至做到每一天能快速地基于企業(yè)內(nèi)部的變化和外部市場變化調(diào)整經(jīng)營策略，這便是我們所說的實時化要求。

　　場景化、運營化是指我們需要關(guān)注的不止是預(yù)算與戰(zhàn)略相關(guān)的宏觀的一些應(yīng)用，同時也要關(guān)注一些企業(yè)微觀運營方面，怎么運用數(shù)據(jù)幫助制造企業(yè)進行產(chǎn)品定價、在零售行業(yè)去做開關(guān)店的決策，在地產(chǎn)行業(yè)怎么去做拿地測算。

　　自動化和智能化：基于海量數(shù)據(jù)時代，數(shù)據(jù)源越來越多，數(shù)據(jù)量越來越大，怎么樣運用IT系統(tǒng)工具，自動地幫助我們進行各類大數(shù)據(jù)的處理，并結(jié)合人工智能(AI)的算法，幫助我們做財務(wù)的預(yù)測，銷售的預(yù)測。

　　移動化與可視化：在這么多的數(shù)據(jù)中快速找出企業(yè)發(fā)展中存在的問題，給出一些針對性的建議的話，就要求我們有移動化的，可視化的工具進行輔助，能夠快速地把公司的一些問題顯現(xiàn)出來，并且找到解決問題的路徑。

　　以上我們基于這么多年我們給企業(yè)提供業(yè)財融合的數(shù)字化服務(wù)中，我們發(fā)現(xiàn)在當(dāng)今的時代，業(yè)財融合的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，有這幾個關(guān)鍵趨勢。

　　04

　　業(yè)財融合的數(shù)字化解決方案

　　為了實現(xiàn)企業(yè)未來業(yè)財融合的管理模式，我們FONE基于新一代的技術(shù)，構(gòu)建一個完整的業(yè)財融合的數(shù)字化解決方案。

　　那在整個解決方案里，第一步我們通過高效的數(shù)據(jù)中臺 RedData，把我們ERP、CRM、SRM、財務(wù)軟件這些資源管理和業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)中的業(yè)財數(shù)據(jù)和外部的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成到數(shù)據(jù)中臺來拉通數(shù)據(jù)。

　　在這個基礎(chǔ)上我們建立了不同的業(yè)務(wù)場景的模型，比如說在戰(zhàn)略方面的財務(wù)規(guī)劃模型，涵蓋了未來三至五年企業(yè)整體的財務(wù)規(guī)劃。

　　再比如說在預(yù)算領(lǐng)域，會建立企業(yè)的全面預(yù)算模型，全面預(yù)算不僅是指財務(wù)預(yù)算，而要把整個銷售預(yù)算，生產(chǎn)預(yù)算包括我們一些人力，研發(fā)預(yù)算整個納入到體系中來，利用這些豐富、高價值的業(yè)財數(shù)據(jù)，自動、精細(xì)化地幫助我們對未來目標(biāo)和實現(xiàn)的路徑做精細(xì)化管理。只有精細(xì)化的管理，才能提升預(yù)算的精準(zhǔn)度。

　　我們可以基于這些數(shù)據(jù)在運營端，結(jié)合一些應(yīng)用場景場景化去做更多的應(yīng)用。比如我們FONE SPM 銷售績效管理產(chǎn)品便提供了專業(yè)的解決方案，幫助我們規(guī)范、及時地計算我們的經(jīng)銷商、銷售人員的傭金返利。

　　在財務(wù)端我基于我們的法定合并報表產(chǎn)品 FONE FC，來幫助我們更好地應(yīng)對監(jiān)管機構(gòu)對上市公司監(jiān)管的要求。

　　在FONE的EPM整體解決方案里面，首先我們會有我們的數(shù)據(jù)中臺，在數(shù)據(jù)中臺上可以實現(xiàn)與SAP、Oracle、金蝶、用友、數(shù)據(jù)庫、Excel等不同的數(shù)據(jù)源進行數(shù)據(jù)集成。

　　然后基于分布式數(shù)據(jù)倉庫，實現(xiàn)快速的多維數(shù)據(jù)建模，跟數(shù)據(jù)大屏、BI的可視化工具以及為后續(xù)的預(yù)算預(yù)測、合并報表、管理報表、銷售績效管理等這些應(yīng)用場景提供數(shù)據(jù)服務(wù)。

　　05

　　基于統(tǒng)一的技術(shù)架構(gòu)和應(yīng)用組件

　　建立標(biāo)準(zhǔn)化的場景應(yīng)用

　　在整個解決方案里，F(xiàn)ONE 的產(chǎn)品底層是基于實時計算的大數(shù)據(jù)技術(shù)，來實現(xiàn)大數(shù)據(jù)的匯總、計算。

　　在這個基礎(chǔ)的技術(shù)平臺之上，具備一個低代碼的開發(fā)平臺，在平臺上圍繞數(shù)據(jù)應(yīng)用一些關(guān)鍵的應(yīng)用組件，包括參數(shù)的輸入、預(yù)測的模擬、報表的輸出等，以及在數(shù)據(jù)運用過程中必備的流程審批。

　　基于平臺，我們打造了4個業(yè)財融合的應(yīng)用，包括預(yù)算預(yù)測、合并報表、銷售績效管理和管理報表。那我們正在基于這4個標(biāo)準(zhǔn)化應(yīng)用，結(jié)合我們在行業(yè)內(nèi)的實踐積累去打造更多符合行業(yè)場景的應(yīng)用級產(chǎn)品。

　　通過FONE的解決方案，一方面能夠提升我們企業(yè)在預(yù)算預(yù)測、合并、銷售績效返利、管報等方面的精細(xì)化管理能力，另一方面結(jié)合行業(yè)模版的應(yīng)用推廣，逐步實現(xiàn)應(yīng)用模版的標(biāo)準(zhǔn)化，降低客戶的獲得成本，并且可以把各行業(yè)的最佳管理實踐提供給我們的企業(yè)客戶。

　　06

　　典型案例分享

　　那下面我們一起看一下在整個解決方案的應(yīng)用中的典型案例。

　　這是使用我們的預(yù)算預(yù)測解決方案的一個案例，用戶是一家大型的股份制銀行。他們在進行企業(yè)整體預(yù)算管理的時候，不僅要做年度預(yù)算，他每個季度會做季度預(yù)算預(yù)測，每個月會做月度的預(yù)算測算，每一天需要結(jié)合當(dāng)天的實際的存款、貸款、利率等去測算這個月未來的每一天它的資產(chǎn)負(fù)債表、它的盈利情況。通過這種動態(tài)、及時的數(shù)據(jù)測算反饋，為當(dāng)月目標(biāo)達(dá)成、風(fēng)險管控等提供決策支撐。

　　在合并報表領(lǐng)域，基于我們標(biāo)準(zhǔn)化的合并報表產(chǎn)品，成功地幫助一家A股上市公司，在兩個月內(nèi)完成整個合并系統(tǒng)的上線。在整體解決方案層面，我們會基于我們財務(wù)的數(shù)據(jù)模型，來構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化的信息披露的解決方案。

　　在銷售績效這個部分，我們也幫助我們汽車廠商去構(gòu)建一個事前測算、事中計算發(fā)放、事后對返利政策進行評估的全周期的返利解決方案。能夠把企業(yè)實時的銷售數(shù)據(jù)、銷售目標(biāo)，結(jié)合商務(wù)政策進行動態(tài)計算，快速、準(zhǔn)確、合規(guī)地給我們經(jīng)銷商和銷售人員提供銷售政策激勵。

　　同時我們也基于我們的數(shù)據(jù)中臺能力，結(jié)合FONE自身的或者第三方的可視化工具，實現(xiàn)管理報告全面深度的分析，實現(xiàn)一套指標(biāo)，一套數(shù)據(jù)，一套報表，及時、全面、深入地反應(yīng)企業(yè)整個經(jīng)營狀況，進行動態(tài)調(diào)整。

　　07

　　民族品牌

　　FONE是一家國產(chǎn)EPM產(chǎn)品及服務(wù)廠商，我們的產(chǎn)品從底層的技術(shù)架構(gòu)到前端的應(yīng)用產(chǎn)品都是自主研發(fā)可控的。

　　FONE很多的成功用戶，原來都曾使用過SAP BPC、Oracle Hyperion這些海外產(chǎn)品，慢慢地發(fā)現(xiàn)FONE的產(chǎn)品在性能方面、易用性方面更符合整個中國企業(yè)在整個業(yè)財融合之中的訴求。

　　我們FONE在各個行業(yè)已積累了非常多的客戶案例，包括在消費品行業(yè)的康師傅，太古可口可樂，醫(yī)藥行業(yè)的恒瑞醫(yī)藥，九州通，汽車及汽車零部件等行業(yè)，都有非常多的客戶選擇了FONE的產(chǎn)品，來幫助他們在業(yè)財融合建設(shè)方面能夠做的更好，在能力上能夠提升。

　　FONE在提供產(chǎn)品解決方案的同時，也積極地發(fā)展生態(tài)，我們在業(yè)財融合領(lǐng)域上下游的合作伙伴建立了廣泛的生態(tài)合作。將合作伙伴的專業(yè)能力與FONE解決方案和服務(wù)團隊深度融合，給我們的客戶提供多層次的解決方案。